ℹ️ Pour tirer le meilleur parti de ce guide, nous vous recommandons de consulter d’abord les articles suivants :
Résumé comptable : Un aperçu détaillé des statistiques du résumé comptable et de son fonctionnement.
Écritures comptables : Les données brutes des transactions qui alimentent les statistiques du résumé comptable.
Relevés de réservation : Une explication des différentes sections du relevé et comment les interpréter.
Comprendre vos rapports comptables
Il est essentiel de comprendre comment le relevé de réservation et le tableau de bord du résumé comptable fonctionnent ensemble — et pourquoi ils peuvent afficher des chiffres différents pour une même période.
Deux rapports, deux objectifs
Vous travaillerez avec deux principaux outils de reporting dans Smeetz :
1. Relevé de réservation
Généré automatiquement à une fréquence fixe (hebdomadaire ou mensuelle, selon vos conditions de versement).
Montre les ventes totales, les déductions (ex. : soldes clients, ventes hors ligne) et le montant net à verser.
Tous les montants incluent la TVA.
Utilisé principalement pour la prévision de trésorerie, le rapprochement des paiements et la validation des factures.
Non filtrable par plages de dates personnalisées — uniquement selon les périodes de paiement définies.
2. Tableau de bord du résumé comptable
Entièrement personnalisable par date, canal de vente, code comptable, etc.
Utilisé pour le reporting opérationnel et financier, l’allocation des revenus et frais, et la clôture des périodes comptables.
Affiche les données par date de transaction (réservation faite) ou date de reconnaissance des ventes (service fourni).
Relié aux écritures comptables pour des exports détaillés, prêts à être comptabilisés.
💡 Comme ces deux rapports ont des périmètres et des temporalités différents, il est normal d’observer des écarts entre ce qui a été vendu et ce qui a été encaissé.
Quand utiliser quel rapport ?
Cas d’usage | Rapport à utiliser |
Suivre les paiements entrants et les frais | Relevé de réservation |
Clôturer la comptabilité en fin de mois | Statistiques > Résumé comptable |
Reconnaître les revenus et la TVA par produit | Statistiques > Résumé comptable |
Savoir quand les paiements arriveront | Relevé de réservation |
Analyser les ventes par canal ou code comptable | Statistiques > Résumé comptable |
Préparer les écritures comptables | Écritures comptables |
Comment utiliser les rapports ensemble ?
Le relevé de réservation montre combien d’argent vous allez recevoir. Le résumé comptable indique quand les revenus et les coûts doivent être comptabilisés.
Comme le relevé est basé sur les paiements attendus (et non les revenus gagnés), il est recommandé d’utiliser des comptes transitoires pour gérer les écarts.
Qu’est-ce qu’un compte transitoire ?
Un compte transitoire (ou compte de passage) permet de stocker temporairement des montants issus du relevé de réservation avant qu’ils soient validés et reclassés dans les bons comptes.
Ils permettent de :
Répartir ventes et frais sur plusieurs mois
Suivre les paiements non encore reçus
Éviter les erreurs lors des clôtures mensuelles
À la fin de chaque période :
Rapprochez les comptes transitoires à l’aide du Résumé comptable et de vos relevés bancaires
Reclassez les soldes dans les comptes définitifs pour un reporting précis
💡 Les comptes transitoires assurent que trésorerie et revenus sont enregistrés dans la bonne période.
Cas d’usage concret
Prenons un exemple concret pour illustrer comment traiter un relevé de réservation dans votre comptabilité.
📅 Scénario
Le 05-10-2024, vous recevez un relevé de réservation couvrant les réservations du 27-09-2024 au 04-10-2024.
💡 Rappel : le relevé est basé sur la date de transaction, pas la date de reconnaissance des ventes.
Aperçu de la page “Sales” du relevé de réservation
Cette section du relevé de réservation affiche les ventes totales pour la période sélectionnée, ainsi que les déductions correspondantes :
Élément | Montant | Description |
Ventes totales | 15,400 | Valeur totale des réservations du 27-09 au 04-10 |
Solde client | -1,000 | Paiements non encore reçus. Ces montants peuvent apparaître dans un relevé futur une fois les paiements régularisés. Aucun frais n’est prélevé. |
Organisateur (hors Smeetz) | -4,400 | Ventes en dehors de Smeetz (espèces, virement). Pas de frais.
|
Total des déductions | -5,400 | Solde client + ventes externes
|
Solde du relevé | 10,000 | Il s’agit du montant net utilisé pour calculer les frais Smeetz et déterminer votre versement. |
Aperçu de la page “Account” du relevé de réservation
Cette section indique le montant que Smeetz va transférer ainsi que les frais appliqués.
Élément | Montant | Description |
Paiement du relevé | 9,780 | Montant transféré sur votre compte bancaire
|
Facture du relevé | 220 | Frais Smeetz, visibles dans la section "Invoice" |
🧾 Écriture comptable suggérée (au 05-10-2024)
Voici comment cette transaction pourrait être enregistrée à l’aide de comptes transitoires :
Compte | Débit | Crédit |
Compte de revenus transitoires |
| 15,400 |
Compte paiements clients transitoires | 1,000 |
|
Compte paiements externes transitoires | 4,400 |
|
Compte frais Smeetz transitoires | 220 |
|
Compte paiements clients transitoires | 9,780 |
|
Clôturer vos comptes avec le Résumé comptable
Voyons maintenant comment utiliser le tableau de bord Résumé comptable pour clôturer correctement vos comptes à la fin d’une période — dans ce cas, le 30-09-2024.
Même si vous avez reçu un Relevé de réservations le 05-10-2024, celui-ci inclut des réservations sur deux mois différents :
Du 27 au 30 septembre → à comptabiliser en septembre
Du 01 au 04 octobre → à comptabiliser en octobre
Cette distinction est essentielle, car la comptabilité se base sur la date à laquelle le revenu est généré, et non sur la date de versement.
C’est pourquoi nous utilisons le Résumé comptable filtré par date de transaction pour isoler les données de septembre et garantir une reconnaissance correcte du chiffre d’affaires et de la TVA.